Encyklopedia Zabezpieczenia Emerytalnego

Agent Transferowy #

Podmiot, który na zlecenie powszechnego towarzystwa emerytalnego (PTE), prowadzi rejestr członków Otwartych Funduszy Emerytalnych (OFE), odgrywając kluczową rolę w administracji funduszy emerytalnych.

Aktywa Funduszu #

Mienie funduszu, obejmujące wpłaty uczestników, środki pieniężne, prawa nabyte przez fundusz oraz pożytki z tych praw. Stanowią one podstawę do generowania dochodów dla przyszłych emerytur.

Aktywa Netto Funduszu #

Wartość aktywów funduszu pomniejszona o jego zobowiązania. Ten wskaźnik jest kluczowy do oceny kondycji finansowej funduszu emerytalnego.

Aktywa Netto na Jednostkę Rozrachunkową #

Wartość aktywów netto funduszu podzielona przez liczbę jednostek rozrachunkowych. To pojęcie pozwala na ocenę wartości jednostki, na którą członek funduszu przelicza swoje składki.

Aktywa Otwartego Funduszu Emerytalnego #

Obejmują środki zgromadzone przez OFE z przekazanych przez ZUS składek, przeliczane na jednostki rozrachunkowe. To podstawa do określenia wartości majątku, który będzie w przyszłości podstawą do wypłaty emerytur.

Bank Depozytariusz #

Instytucja odpowiedzialna za prowadzenie rejestru aktywów Funduszy na zlecenie OFE. Odpowiada także za zgodność działalności inwestycyjnej funduszy z przepisami prawa.

Dywersyfikacja #

Zróżnicowanie inwestycji funduszu w celu minimalizacji ryzyka i potencjalnych strat. Jest to kluczowa strategia zarządzania ryzykiem w funduszach emerytalnych.

Dzień Wyceny #

Dzień, w którym dokonuje się wyceny aktywów funduszu, ustalania wartości aktywów netto oraz wartości jednostek rozrachunkowych. Jest to istotne dla oceny wartości majątku funduszu i indywidualnych rachunków uczestników.

Emerytura #

Świadczenie społeczne wypłacane po osiągnięciu wieku emerytalnego z FUS (I filar) oraz z II filaru. Wysokość emerytury zależy od składek zgromadzonych na indywidualnym koncie ubezpieczonego.

Filar I #

System zreformowanego FUS, oparty na „umowie pokoleniowej”. Wysokość emerytury zależy od sumy składek na indywidualnym koncie.

Filar II #

Obowiązkowe ubezpieczenie emerytalne dla osób urodzonych po 1968 r. i dobrowolne dla osób urodzonych między 1949 a 1968 r. Zabezpiecza emeryturę poprzez gromadzenie składek w OFE.

Filar III #

Dobrowolny system emerytalny, obejmujący indywidualne i grupowe programy emerytalne. Wysokość emerytury zależy od kwot przeznaczonych na dodatkowe emerytury.

Finansowanie Repartycyjne #

System wypłaty świadczeń z bieżących składek, gdzie składki pracujących finansują emerytury obecnych emerytów.

Finansowanie Kapitałowe #

Gromadzenie i kapitalizacja wpłaconych składek w II filarze. Suma składek oraz zysków z inwestycji, pomniejszona o koszty, stanowi kapitał emerytalny.

FUS #

Fundusz Ubezpieczeń Społecznych, zarządzany przez ZUS, realizujący zadania z zakresu ubezpieczeń społecznych.

Jednostka Rozrachunkowa #

Instrument finansowy, odzwierciedlający udział członka w aktywach OFE. Wartość jednostki rozrachunkowej determinuje wartość środków na rachunku członka funduszu.

Kapitał Początkowy #

Kapitał wyliczony na dzień 01.01.1999 r. dla osób, które wpłacały składki do FUS w ramach starego systemu, stanowiący podstawę do obliczenia przyszłej emerytury.

Limit Zaangażowania (Limit Inwestycyjny) #

Ograniczenie lokowania określonej części aktywów funduszu w jeden instrument finansowy lub podmiot.

Minimalna Wymagana Stopa Zwrotu #

Wskaźnik efektywności inwestycyjnej OFE, obliczany co 32 miesiące. W przypadku niedoboru w stosunku do średniej, PTE musi pokryć różnicę.

Otwarty Fundusz Emerytalny (OFE) #

Instytucja gromadząca część składek emerytalnych i inwestująca je na rynku finansowym.

Powszechne Towarzystwa Emerytalne (PTE) #

Instytucje zarządzające OFE, odpowiedzialne za inwestowanie i pomnażanie składek gromadzonych w OFE.

Pracowniczy Program Emerytalny (PPE) #

Dobrowolny program oszczędnościowy prowadzony przez pracodawcę, stanowiący część III filaru systemu emerytalnego.

Przywileje Emerytalne #

Prawo do wcześniejszej lub wyższej emerytury w określonych warunkach.

Rejestr Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych #

Rejestr prowadzony przez ZUS, zawierający informacje o przynależności do OFE.

Średnia Ważona Stopa Zwrotu #

Wskaźnik efektywności inwestycyjnej OFE, obliczany na podstawie wyników wszystkich funduszy.

Ubruttowienie Płacy #

Podwyższenie płac w 1999 r., które nie wpłynęło na płace netto, ale przeznaczone było na FUS.

Wartość Funduszu #

Suma wartości wszystkich aktywów danego funduszu emerytalnego.

Wiek Emerytalny #

Minimalny wiek uprawniający do otrzymania świadczenia emerytalnego, różny dla kobiet i mężczyzn.

Wypłata Transferowa #

Przekazanie środków między funduszami emerytalnymi w wyniku zmiany OFE przez uczestnika.

Zysk Członka OFE #

Przyrost wartości jednostki rozrachunkowej, który przewyższa inflację i koszty funkcjonowania funduszu.